勞退自提6% 好不好?一起看看自提的好處吧

勞退自提
勞退自提

2021年第一批退稅金即將於七月三十日回到可以 退稅 的納稅人身邊,但年復一年的綜合所得稅總是固定找上門來,若你希望未來繳稅的時候可以少繳一點,甚至是多退一點的話,就多花幾分鐘看一下 勞退自提 這一篇吧!

上班族利用 勞退自提 合法節稅

不說你可能不知道,依『勞工退休金條例第14條規定,自願提繳之退休金,不列入年度薪資所得課稅。』也就是說,只要你願意自願提繳退休金,每個月最多有6%的薪資不會被政府課稅。

這樣看起來,對於多數的上班族來說,是個超級合法的 節稅 小絕招,如果你還沒有自提,或許看完這篇你會小小改變主意也說不定。

自己試算 勞退自提 節稅 金額有多少

想知道自提之後自己可以省下多少稅金嗎?很簡單,只要你知道你要繳的所得稅稅率是幾 % 就可以算出來囉。

每月月薪(勞退投保薪資) × 12 × 6% × 所得稅稅率 (5%、12%、20% 或更高)

小月提繳工資的級距落在4萬100元,如果每月自提6%,那一年就提繳2萬8872元(40100元 x 6% x 12個月)。假設小月當年度的所得總額為48萬1200元(40100元 x 12個月),但要扣掉2萬8872元之後的45萬2328元,才需納入綜合所得總額。

假設小月的月薪達勞退最高級距的15萬元。若每月自提6%,等於一個月自行提撥9000元進勞退專戶;那麼,一年勞退自提的免稅額度,可達最高上限的10.8萬元(9000元 x 12個月)。再以月薪15萬元來計算,年所得為180萬元,所得稅繳納級距為20%;那麼,上述勞退自提額度的10.8萬元,將能為小月在該繳稅年度省下2.16萬元稅金。

小月月薪15萬,稅率是 20%,那 6% 自提可以幫小月省下:150,000 * 6% * 12 * 20% = 21,600

薪水越高的人,非常非常建議要利用自提來替自己 節稅 ,雖然薪水比較少的人節稅的金額比較無感,但隨著你的薪水成長,想必你也會越來越有感覺。加上這自提的6%,也不單只是換一個帳戶睡覺,而是由政府幫大家將這筆自提退休金拿去投資。

不過,這邊要再次提醒,勞退自提有上限喔, 15萬月薪為天花板,所以每年可以免稅的額度為 15萬 × 6% × 12個月 = 10.8萬/年。那怕你月薪高達上百萬,最大的 節稅 空間也是10.8萬/年喔。

什麼?政府幫我投資?賠錢怎麼辦?

『第23條 前項提繳之勞工退休金運用收益,不得低於以當地銀行二年定期存款利率計算之收益;有不足者,由國庫補足之。』(但是!!並非當年度有損失政府就立刻把錢補進去你的專戶喔。是你要領退休金的時候,若你帳戶中的收益不足2年定存利率部份,會由政府補足)

這是勞退的優點,不用擔心賠錢!因為勞工退休金的法規內明定,最少的收益是2年期的定存利率,如果投資有賺錢的話每年還可以拿到更多的收益,賠錢的話最少都有2年期定存收益的保證。不說你可能不知道,從新制勞退成立到現在,平均的年化收益報酬約在3~4%左右,遠大於2年期的定存利率。

如果你不知道要投資什麼,不妨考慮自提,因為可以 節稅 ,這筆錢也未成為你的退休金來源,一石二鳥有何不好?

只是呢,這筆錢會鎖在你的專戶中,直到你滿60歲才能申請提領。除非遇到過世等重大事故,不然依法規要到滿60歲才可以進行退休金的請領。但你可以隨時查詢你的勞退專戶裡面的金額,確認公司有依法幫你提撥退休金,也可確認每年投資的收益分紅有多少。

2021年勞退新制分紅怎麼查?透過『勞工退休金個人專戶』就能一目瞭然!

滿60歲請領退休金,會需要繳稅嗎?

是的,會需要繳稅,但有免稅的門檻喔。

假設你領月退休金,一年會有78萬1千元的免稅額,只要你的月退休金沒有超過6萬5千元,那你不會有機會繳稅。

如果你選擇一次領的話,那 18萬 × 年資 會是你免稅額,超過部份到36.2萬×年資 是半額列入收入,再更多的話就是全額列入了。若用25年的年資來計算, 450萬的收入是免稅,450~905萬的區間也只需要認列一半進收入。

如果可行的話,請盡量領月退休金,相較於一次領,累積領到的退休金會比較多。

節稅 結語:

在這個什麼都要超前部署的年代,千萬別忘了自己的錢也要超前部署一下用途與去處。

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如果勞退6%自提開放自選投資標的,你會選哪個標的?

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