又到了小資上班族最期待的時刻：發年終獎金，雖然，每年總在這答案揭曉之際，依舊是幾家歡樂幾家愁，但不管你今年可以拿到幾個月的年終獎金，這筆浮動收入總是一年初始的第一筆大錢，想要把年終獎金的使用效益發揮到最大，一定要靠理財才有可能達到，就讓 MoneySmart 所建議的理財步驟，儲備一年的資金競爭力吧！
法則 No1. 先理債，後理財
如果你沒有債務，MoneySmart 小編恭喜你也給你拍拍手鼓掌，但，有債務問題的小資請注意：把年終獎金效用發揮到最大的理財方式，其實是『先理債、後理財』。
為什麼要先理債？
因為一但你借了錢，不管你今天是否工作順利，銀行的繳款通知還是會定期的寄給你。換句話說，你的債務，等於是你的固定支出，所以為了讓自己早日恢復債務自由之身，這筆先從某處或某人預支來的款項，務必要好好安排一下還款計畫。
不管你的債務是因為信用卡還是信貸，MoneySmart 建議 30% 的年終獎金可以存下來，畢竟一文錢逼死英雄，有點儲蓄，就不怕到時候有急用的時候，自己變不出一些錢來應急。剩下的年終獎金，可以先從利率高的債務開始還起。因為多數跟銀行的借貸，都是先還利息再本金的，也就是說，你每個月還的金額雖然都一樣，但卻是先還利息的頭重腳清還款方式。如果想要有效的降低還款數字，最好的方式就是，除了每個月固定還款的數字之外，可以再跟你的銀行專員表示你想要多還一點本金，而且你可以指定還款金額，每個月能多還多少就還多少。五千、八千、一萬都好，只要本金的數字降下了，你所要支付的利息也會變少，當然也有機會早日還清你的債務。
法則 No2. 30% 的儲蓄金準備五月繳稅
MoneySmart小編上面說了要存下30%的年終獎金，用意是因為五月份接著會有綜合所得稅來敲門，如果不想到時候因為資金短缺只好再去借貸的話，存下部份的年終獎金用來應付五月份的繳稅季，是個不錯的選項，加上過年到五月份有三個月的時間，這筆錢可以跟你其他的儲蓄金轉入三個月的定存，到時候定存到期，用來繳稅應該不成問題。
法則 No3. 啟動投資規劃
債務解決的時候，就是理財的開始。然而，由於年終獎金是屬於勞務性收入，也就是靠自己一整年的勞務付出從雇主手上換取來的財富，基本上，是不宜從事奢侈性消費，特別是超出小資收入水平的精品支出，如：名牌包包、進口車、甚至一場沒有理由的海外旅行。這些，通常被行銷人員包裝為「犒賞自己」的補償性消費，其實會換來日後要加倍付出，才能補回來的支出。
MoneySmart 小編建議，扣除年節必要性支出後，剩下的年終獎金應進入啟動投資的行動，沒有儲蓄先以儲蓄為目標、已有儲蓄可設定一個金額小如 5 萬、大如 20 萬不等，自己有點籌碼從事投資活動，有高風險偏好的小資們可考慮股票，對風險極度厭惡的小資，儲蓄險、小額定存都可以考慮，如此一來，因投資所得到的利息所得、買賣獲利、股息股利…等被動式收入，才算是真正的適合作為奢侈性消費的資金。
累積專長，抓緊額外收入機會
MoneySmart 建議如果想要更快速還清債務，除了要降低固定支出的花費，開源也是個選項，盤點一下自己的專長，上網查查是否可以透過接案或是兼差的方式，透過開源賺到的錢，也記得要存下 30%，剩下的就拿去多還一點債務，早日無債一身輕。
如果你有債務同時也持有信用卡，在刷卡方面就要更加斟酌，畢竟刷卡很簡單，不過現金回饋卡回饋大約都在 1.XX %，但你的循環利息卻高出你的回饋很多倍，要是不小心動用到循環利息，其實等於沒有換得預期的優惠回饋，反而增加自己的負債金額，不得不慎啊。
不想每月被帳單追著跑的話，建議你要好好規劃你的理債跟理財計劃，債務跟財務都自由的人生，才算是美好的人生。